Pengaruh Mobile Banking, Capital Buffer, dan Dewan Direksi Wanita terhadap Kinerja Bank (Pada Bank Umum Konvensional yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Periode 2019 – 2022)
Abstract
Pandemi Covid-19 menyebabkan penurunan tingkat pertumbuhan PDB Indonesia. Akibatnya, jasa keuangan dan sektor asuransi juga mengalami penurunan, sehingga mengganggu kinerja sektor perbankan karena meningkatnya kredit macet dan berkurangnya kemampuan untuk menghasilkan pendapatan. Perbankan perlu bertindak cepat untuk memulihkan kondisi ini dengan beradaptasi dengan digitalisasi yang meningkat pesat setelah pandemi, terutama mobile banking. Bank juga membutuhkan penyangga modal yang cukup (capital buffer) untuk dapat menjalankan operasional perbankannya. Peran direktur wanita agak dibatasi, sehingga dapat berdampak pada kinerja bank. Studi ini bertujuan untuk menyelidiki hubungan simultan dan parsial antara mobile banking, capital buffer, dan direktur wanita terhadap kinerja bank dengan menggunakan bank umum konvensional di OJK dari tahun 2019 hingga 2022 sebagai objek. Dalam penelitian kuantitatif, sampel diambil secara purposive sehingga dua belas bank umum konvensional atau 48 data observasi terkumpul. Data penelitian diperoleh dari laporan tahunan bank untuk periode 2020 - 2022. EViews 12 digunakan untuk analisis regresi data panel untuk menemukan hubungan antara mobile banking, penyangga modal, dan anggota dewan direksi perempuan secara simultan terhadap kinerja bank.
Kata Kunci- perbankan, kinerja bank
References
Jumingan. (2016). Analisis Laporan Keuangan. Bumi Askara.
Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan (Cetakan 12). Rajawali Press.
Napitupulu, R. B., Simanjuntak, T. P., Hutabarat, L., Damanik, H., Harianja, H., Sirait, R. T. M., & Tobing, C. E. R. L. (2021). Penelitian Bisnis: Teknik dan Analisa Data dengan SPSS - STATA - EVIEWS. Madenatera (Vol. 1).
Sekaran, U., & Bougie, R. (2016). Research Methods for Business: A Skill Building Aproach. Wily.
Sugiyono. (2022). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D (Edisi Reguler). Alfabeta.
Jurnal Internasional:
Abbas, F., Butt, S., Masood, O., & Javaria, K. (2019). The Effect of Bank Capital Buffer on Bank Risk and Net Interest
Margin: Evidence from the US. Global Journal of Social Sciences Studies, 5(2), 72387. https://doi.org/10.20448/807.5.2.72.87
Ainebyona, S., & Rutaro, A. (2022). Mobile Banking and Financial Performance of Commercial Banks: A Case Study of Selected Commercial Banks in Uganda. In International Journal of Innovative Science and Research Technology (Vol. 7, Issue 10). www.ijisrt.com873
Alrasidi, S., Titik Kristanti, F., & M Si, S. E. (2018). Accounting and Finance Review Gender-Diversity, Financial
Performance and Cash Holding in Family Firms. Acc. Fin. Review, 3(4), 1243130.
www.gatrenterprise.com/GATRJournals/index.html
Anachit Bagntasarian & Emmanuel Mamatzakis. (2019). Testing for The Underlying Dynamics of Bank Capital
Buffer and Performance Nexus. Review of Quantitative Finance and Accounting, 52 (1)(2), 3473380.
Arioglu, E. (2020). The Affiliations and Characteristics of Female Directors and Rarnings Management: Evidence from Turkey. Managerial Auditing Journal, 35(7), 9273953.
Berger, A. N., & Bouwman, C. H. S. (2013). How Does Capital Affect Bank Performance During Financial Crisesα. Journal of Financial Economics, 109(1), 1463176. https://doi.org/10.1016/j.jfineco.2013.02.008
Buchdadi, A. D., Suherman, S., Mahfirah, T. F., Usman, B., & Kurniawati, H. (2023). An Assessment of Female Executives’ Influence on Bank Performance in Indonesia Based on Critical Mass Theory. International Journal of Management and Sustainability, 12(1), 26343. https://doi.org/10.18488/11.v12i1.3262
Darmadi, S. (2011). Board Diversity and Firm Performance: The Indonesian Evidence. In Forthcoming in the journal Corporate Ownership and Control (Vol.8).http://ssrn.com/abstract=1727195https://ssrn.com/abstract=1727195Electroniccopyavailableat:http: /ssrn.com/abstract=1727195
Dsouli, O., Khan, N., & Kakabatse, N. K. (2013). The Secret to Boards in Reinventing Themselves. How to Make Board Work: An International Review. Hampshire: Palgrave Macmillan.
Isynuwardhana, D. & Putri, M.L. (2021). Event Study Analysis Before and After Covid-19 in Indonesia. Academy of Accounting and Financial Studies Journal, 25(6), 1-11. https://www.scopus.com/record/display.uri?eid=2-s2.0- &origin=resultslist.
Masdjojo, Titiek Suwarti, Cahyani Nuswandari and Bambang Sudiyatno. (2023). The Relationship between Profitability and Capital buffer in the Indonesian Banking Cector. Banks and Bank Systems, 18(2), 13-23. doi:10.21511/bbs.18(2).2023.02
Nguyen, Y. T., Dang, C. T., & Trinh, H. T. (2023). The Impact of Feminism on Bank Performance: The case of Vietnam. Review of Accounting and Finance, 22(5), 5843601. https://doi.org/10.1108/RAF-10-2022-0292
Okoyeuzu, C., Ujunwa, A., Ujunwa, A. I., & Onah, E. O. (2021). Independent Board, Gender Diversity and Bank
Performance in Nigeria: a system-GMM approach. Gender in Management, 36(6), 6773696. https://doi.org/10.1108/GM-04-2020-0129
Tabak, B.M., Li, D.L.,Vasconcelos, J.V.L., & Cajueiro, D.O. (2017). Do Capital Buffers Matter? A Study on the Profitability and Funding Costs Determinants of the Brazilian Banking System. Working Papers Series 333, Central Bank of Brazil, Research Department.
Wardoyo, D. U., Kristanti, F. T., & Oktavianta, M. (2022). The Effect of Capital Adequacy Ratio (CAR), Nonperformance
Financing (NPF), and Operational Costs of Operating Revenue (BOPO) on the Profitability of Sharia
Banks in Indonesia (Study on Islamic Commercial Banks in Indonesia for the Period 2016-2020). The Seybold Report, , No. 09 (2022), 148431499. https://doi.org/10.5281/zenodo.7751891.
Jurnal Nasional:
Agnesia, T., & Lina Situngkir, T. (2023). Analisis ROA dan ROE Terhadap Kinerja Keuangan Pada PT. Bank Negara
Indonesia (BNI) Periode 2017-2021 (Vol. 7, Issue 1). http://studentjournal.umpo.ac.id/index.php/isoquant
Agustuty, L., & Ruslan, A. (2019). Determinan Capital Buffer Pada Industri Perbankan di Indonesia. Movere Journal, (2), 1643174. http://ojs.stie-tdn.ac.id/index.php/mv
Aluy, C. A., Elly Tulung, J., & Tasik, H. H. D. (2017). Pengaruh Keberadaan Wanita dalam Manajemen Puncak dan Kepemilikan Manajerial terhadap Kinerja Keuangan (Studi Pada Bank BUMN dan Bank Swasta Nasional Devisa di Indonesia). Vol. 5, 8213828.
Ayuningtyas, M., & Sufina, L. (2023). Pengaruh Penggunaan Mobile Banking, Internet Banking, dan ATM terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Kasus Sektor Bank Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia) Tahun 3 2021.Jurnal Keuangan Perbankan: Vol. 19 (2), 119-130.
Mayasari, Hidayat, Y. M., & Hafitri, G. E. (2021). Pengaruh Internet Banking dan Mobile Banking terhadap Kinerja Keuangan Bank. Strategic: Jurnal Pendidikan Manajemen Bisnis, 21, 55372.
Putranto, A. A., Kristanti, F. T., Putra, D., & Mahardika, K. (2017). Capital Adequacy Ratio, Loan Deposit Ratio dan Non Performing Loan terhadap Profitabilitas. Jurnal Riset Akuntansi Kontemporer (JRAK), 9(2), 88393.
Santoso, S., Qalbia, F., & Benardi, B. (2023). Dampak Pandemi Covid 19 Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia. ASSET: Jurnal Manajemen dan Bisnis, 6(1). doi:https://doi.org/10.24269/asset.v6i1.7133
Setiawan R., Pratama A.B.L., & Prasetya Y.A. (2023). Peran Wanita Pada Dewan Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit dalam Mempengaruhi Kinerja dan Risiko Bank. Media Bina Ilmiah. 17(11). https://doi.org/10.33578/mbi.v17i%60%6011
Syahputra, S. & Suparno. (2022). Pengaruh Penggunaan Internet Banking dan Mobile Banking Terhadap Kinerja
Keuangan Perbankan (Studi Pada Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia 2016-2020). JIMEKA. 7(3), 379- https://dx.doi.org/10.24815/jimeka.v7i3.21114.
Buletin:
Otoritas Jasa Keuangan. (2022). Buletin Riset Kebijakan Perbankan.
Peraturan: Otoritas Jasa Keuangan POJK No.12/POJK.03/2018 Tentang Penyelenggaraan Layanan Perbankan Digital oleh
Bank Umum
Peraturan Bank Indonesia No.13/1/PBI/2011 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.
